Terminy, które powinieneś znać jako przedsiębiorca w Niemczech

Dla właściciela spółki z o.o. lub UG w Niemczech, śledzenie różnych terminów płatności podatków i ubezpieczeń społecznych może być przytłaczające. Przegapienie terminu może prowadzić do kar i innych konsekwencji, więc pozostawanie zorganizowanym i świadomym swoich obowiązków jest bardzo ważne. Oto kilka kluczowych terminów, o których należy pamiętać, posortowanych według czasu.

Wypłaty wynagrodzeń muszą być dokonywane 1 lub 15 dnia miesiąca, w zależności od warunków umowy o pracę. Pracownicy o stałej pensji otrzymują zazwyczaj wypłatę 1 dnia miesiąca, natomiast pracownicy godzinowi – 15 dnia. Jako pracodawca powinieneś zadbać o to, aby Twoi pracownicy otrzymywali wynagrodzenie w terminie, co ma kluczowe znaczenie dla satysfakcji pracowników.

Zgłoszenia księgowe do lokalnego agenta podatkowego są zazwyczaj wymagane do 5 dnia następnego miesiąca, aby zapewnić wystarczająco dużo czasu na przetworzenie i deklarację VAT. Prowadzenie księgowości polega na rejestrowaniu i organizowaniu transakcji finansowych firmy, w tym sprzedaży, wydatków i podatków. Twój księgowy lub księgowa mogą potrzebować Twojej pomocy w zebraniu wszystkich niezbędnych informacji, aby terminowo przygotować zgłoszenia księgowe. Powszechnie stosowane narzędzia do prowadzenia księgowości w Niemczech to SevDesk lub DATEV Unternehmen. Ich oprogramowanie pozwala na połączenie kont bankowych i przesyłanie faktur z automatycznym wykrywaniem transakcji. Korzystając z tych narzędzi można zaoszczędzić czas i pieniądze.

Wszystkie niemieckie przedsiębiorstwa muszą naliczać i odprowadzać podatek VAT od swojej sprzedaży. Na stronie Raport VAT muszą być złożone do 10 dnia każdego miesiąca, z natychmiastową płatnością po złożeniu. Raport oblicza różnicę między podatkiem VAT pobranym od sprzedaży, a kwotą zapłaconą od zakupów, co stanowi podatek VAT netto należny organom podatkowym. Terminowe złożenie sprawozdania jest kluczowe dla uniknięcia kar i zapewnienia płynności działania firmy. Jeśli masz lokalnego agenta podatkowego, to on dopilnuje, aby te raporty były składane na czas, ale to Ty musisz dostarczyć na czas swoje księgi rachunkowe.

Podatek dochodowy od osób fizycznych musi być również złożony do 10 dnia każdego miesiąca, a po tym terminie wymagana jest natychmiastowa wpłata. Jako właściciel firmy jesteś odpowiedzialny za potrącanie podatku dochodowego od osób fizycznych z wynagrodzeń swoich pracowników i przekazywanie go do odpowiednich organów w ich imieniu, jak wyjaśniono w naszym wpisie na blogu o niemieckich podatkach od firm.

Firmy płacowe mogą poprosić o przekazanie ostatecznych szacunkowych godzin pracy Twoich pracowników na kilka dni przed terminem płatności w 5 ostatnim dniu bankowym. Dzięki temu mają oni wystarczająco dużo czasu na przetworzenie listy płac i złożenie w Twoim imieniu niezbędnych podatków i składek na ubezpieczenie społeczne. Ścisła współpraca z firmą płacową jest ważna, aby zapewnić, że dostarczasz dokładne i terminowe informacje.

Wyciągi ze składek muszą być wysłane do 5 ostatniego dnia bankowego miesiąca. Dotyczy to również dni bankowych od poniedziałku do piątku. Zestawienia składek pokazują składki, które zostały potrącone z pensji pracowników oraz Twoje składki jako pracodawcy.

Płatności z tytułu ubezpieczeń społecznych są płatne do 3 ostatniego dnia bankowego miesiąca. Jako właściciel firmy jesteś odpowiedzialny za potrącanie składek na ubezpieczenie społeczne z wynagrodzeń swoich pracowników i przekazywanie ich w ich imieniu do odpowiednich urzędów. Przegapienie tego terminu może skutkować naliczeniem kar i odsetek. W większości przypadków otrzymasz od swojego księgowego listę płatności, na której podane są należne kwoty i dane bankowe każdego z urzędów ubezpieczeniowych i podatkowych. Zawsze należy wstępnie obliczyć koszty przed zatrudnieniem kogoś, aby uniknąć negatywnych niespodzianek. Możesz obliczyć
na tej stronie
.

Pilnowanie tych ważnych terminów jest bardzo ważne dla właścicieli firm w Niemczech, aby mieć pewność, że wypełniają swoje zobowiązania podatkowe i socjalne na czas. Możesz uniknąć kar pieniężnych i innych konsekwencji, pozostając zorganizowanym i świadomym swoich obowiązków. Zalecamy naszym klientom zakładającym z nami firmę w Niemczech, aby rozważyli przekazanie urzędom ubezpieczeniowym i podatkowym prawa do bezpośredniego obciążania konta bankowego w celu usprawnienia procesu płatności. Zaplanuj i upewnij się, że dotrzymasz tych kluczowych terminów, aby uniknąć problemów z kontami bankowymi.