Dates à connaître pour les entrepreneurs en Allemagne

En tant que propriétaire d’une GmbH ou d’une UG en Allemagne, il peut être difficile de suivre toutes les échéances en matière d’impôts et de sécurité sociale. Le non-respect d’une échéance peut entraîner des pénalités et d’autres conséquences. Il est donc très important de rester organisé et conscient de ses obligations. Voici quelques dates clés à retenir, classées par période.

Les salaires doivent être versés le 1er ou le 15 du mois, selon les termes du contrat de travail. Les salariés à salaire fixe sont généralement payés le 1er du mois, tandis que les salariés à l’heure sont payés le 15. En tant qu’employeur, vous devez veiller à ce que vos employés soient payés à temps, ce qui est essentiel pour leur satisfaction.

La présentation de la comptabilité à votre agent fiscal local est généralement requise pour le 5 du mois suivant afin de laisser suffisamment de temps pour le traitement et la déclaration de TVA. La comptabilité consiste à enregistrer et à organiser les transactions financières de votre entreprise, y compris les ventes, les dépenses et les impôts. Votre comptable ou votre assistant comptable peut avoir besoin de votre aide pour rassembler toutes les informations nécessaires à la préparation de vos déclarations comptables dans les délais impartis. Les outils couramment utilisés pour la comptabilité en Allemagne sont SevDesk ou DATEV Unternehmen. Leur logiciel vous permet de connecter vos comptes bancaires et de télécharger des factures avec une détection automatique des transactions. Vous pouvez gagner du temps et de l’argent en utilisant ces outils.

Toutes les entreprises allemandes doivent facturer et verser la TVA sur leurs ventes. Le site Rapport sur la TVA doivent être soumises avant le 10 de chaque mois, et le paiement doit être effectué immédiatement après la soumission. Le rapport calcule la différence entre la TVA collectée sur les ventes et le montant payé sur les achats, ce qui correspond à la TVA nette due aux autorités fiscales. Il est essentiel de soumettre le rapport dans les délais afin d’éviter les pénalités et de garantir le bon fonctionnement de votre entreprise. Si vous avez un agent fiscal local, il veillera à ce que ces rapports soient soumis à temps, mais vous devez fournir votre comptabilité à temps.

L’impôt sur le revenu des personnes physiques doit également être présenté avant le 10 de chaque mois et doit être payé immédiatement par la suite. En tant que chef d’entreprise, vous êtes tenu de retenir l’impôt sur le revenu des personnes physiques sur les salaires de vos employés et de le verser aux autorités compétentes en leur nom, comme nous l’expliquons dans notre article de blog sur l’impôt allemand sur les sociétés.

Les sociétés de paie peuvent demander que les dernières heures estimées de vos travailleurs soient soumises quelques jours avant la date d’échéance, le cinquième jour ouvrable. Ils disposent ainsi de suffisamment de temps pour traiter votre paie et verser les impôts et les cotisations de sécurité sociale nécessaires en votre nom. Il est important de travailler en étroite collaboration avec votre société de paie pour vous assurer que vous fournissez des informations précises et opportunes.

Les relevés de cotisations doivent être envoyés au plus tard le 5ème jour ouvrable du mois. Cela inclut les jours fériés du lundi au vendredi. Les relevés de cotisations indiquent les cotisations que vous avez retenues sur les salaires de vos employés et vos cotisations en tant qu’employeur.

Paiements de sécurité sociale sont dus au plus tard le troisième jour ouvrable du mois. En tant que chef d’entreprise, vous êtes responsable du prélèvement des cotisations de sécurité sociale sur les salaires de vos employés et de leur transmission aux autorités compétentes en leur nom. Le non-respect de ce délai peut entraîner des pénalités et des intérêts. Dans la plupart des cas, votre comptable vous remettra une liste de paiements qui vous indiquera les montants dus et les coordonnées bancaires de chaque assurance et bureau des impôts. Vous devriez toujours calculer les coûts à l’avance avant d’engager quelqu’un afin d’éviter les mauvaises surprises. Vous pouvez calculer
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Il est très important pour les chefs d’entreprise allemands de ne pas perdre de vue ces échéances importantes afin de s’assurer qu’ils s’acquittent de leurs obligations fiscales et de sécurité sociale dans les délais impartis. Vous pouvez éviter les pénalités et autres conséquences en restant organisé et conscient de vos responsabilités. Nous recommandons à nos clients qui créent une société en Allemagne avec nous d’envisager de donner aux bureaux des assurances et des impôts le droit de débiter directement leur compte bancaire afin de rationaliser le processus de paiement. Planifiez et veillez à respecter ces échéances clés afin d’éviter tout problème avec vos comptes bancaires.