Plazos mensuales clave para los empresarios en Alemania
Como empresario de una GmbH o UG en Alemania, puede resultar abrumador estar al tanto de todos los vencimientos de impuestos y seguridad social. Incumplir un plazo puede acarrear sanciones y otras consecuencias, por lo que es muy importante mantenerse organizado y al tanto de sus obligaciones. Estas son algunas de las fechas clave que hay que tener en cuenta, ordenadas por tiempo.
Los salarios deben abonarse el 1 o el 15 de cada mes, en función de las condiciones del contrato de trabajo. Los empleados con salario fijo suelen cobrar el día 1 del mes, mientras que los empleados por horas cobran el día 15. Como empresario, debe asegurarse de que sus empleados cobran a tiempo, lo cual es fundamental para la satisfacción de los empleados.
La presentación de la contabilidad a su agencia tributaria local suele ser necesaria antes del día 5 del mes siguiente, para que haya tiempo suficiente para su tramitación y la declaración del IVA. La contabilidad consiste en registrar y organizar las transacciones financieras de su empresa, incluidas las ventas, los gastos y los impuestos. Su contable o tenedor de libros puede necesitar su ayuda para reunir toda la información necesaria para preparar a tiempo sus presentaciones contables. Las herramientas más utilizadas para la contabilidad en Alemania son SevDesk o DATEV Unternehmen. Su software le permite conectar sus cuentas bancarias y cargar facturas con detección automática de transacciones. Puede ahorrar tiempo y dinero utilizando estas herramientas.
Todas las empresas alemanas deben repercutir y remitir el IVA sobre sus ventas. El Informe sobre el IVA deben presentarse antes del día 10 de cada mes, exigiéndose el pago inmediato tras su presentación. El informe calcula la diferencia entre el IVA recaudado en las ventas y el importe pagado en las compras, que es el IVA neto adeudado a Hacienda. La presentación puntual del informe es crucial para evitar sanciones y garantizar el buen funcionamiento de su empresa. Si tiene un agente fiscal local, él se encargará de que estos informes se presenten a tiempo, pero usted tiene que presentar su contabilidad a tiempo.
El impuesto sobre la renta de las personas físicas también debe presentarse antes del día 10 de cada mes, exigiéndose después el pago inmediato. Como empresario, usted es responsable de retener el impuesto sobre la renta de las personas físicas de los salarios de sus empleados y remitirlo a las autoridades competentes en su nombre, como se explica en nuestra entrada del blog sobre el impuesto de sociedades alemán.
Las empresas de nóminas pueden pedir que las horas estimadas finales de sus trabajadores se presenten unos días antes de la fecha de vencimiento, el 5º último día hábil bancario. De este modo, dispondrán de tiempo suficiente para procesar su nómina y presentar las cotizaciones fiscales y a la seguridad social necesarias en su nombre. Trabajar en estrecha colaboración con su empresa de nóminas es importante para garantizar que proporciona información precisa y puntual.
Los extractos de cotizaciones deben enviarse antes del 5 último día hábil bancario del mes. Esto incluye los días laborables de lunes a viernes. Los extractos de cotizaciones muestran las cotizaciones que ha retenido de los salarios de sus empleados y sus cotizaciones como empresario.
Pagos a la Seguridad Social deben pagarse antes del 3er último día hábil bancario del mes. Como empresario, usted es responsable de retener las cotizaciones a la Seguridad Social de los salarios de sus empleados y presentarlas a las autoridades competentes en su nombre. El incumplimiento de este plazo puede dar lugar a multas e intereses. En la mayoría de los casos, su contable le facilitará una lista de pagos con los importes adeudados y los datos bancarios de cada oficina de seguros e impuestos. Siempre debes calcular previamente los costes antes de contratar a alguien para evitar sorpresas negativas. Puede calcular
en esta página
.
Evitar sanciones y embargos
Estar al tanto de estos importantes vencimientos es muy importante para que los empresarios de Alemania cumplan a tiempo sus obligaciones fiscales y de seguridad social. Puede evitar el pago de multas y otras consecuencias si se mantiene organizado y es consciente de sus responsabilidades. Recomendamos a nuestros clientes que constituyan una empresa en Alemania con nosotros que consideren la posibilidad de conceder a las oficinas de seguros y de impuestos el derecho a cargar directamente en su cuenta bancaria para agilizar el proceso de pago. Planifique y asegúrese de cumplir estos plazos clave para evitar problemas con sus cuentas bancarias.
